桂林市投资促进局2018年部门决算

第三部分：桂林市投资促进局2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2018年度总收入1031.69万元，其中本年收入978.8 万元, 较2017年度决算数增加136.28  万元，增长16.16 %。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入978.8万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数增加136.28万元，增长16.16%，主要原因是基本养老保险缴费的增加及项目的变化。

2.事业收入 0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2017年度决算数增加0，增长0%，是我单位无此项收入

3.经营收入 0  万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2017年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是我单位无此项收入

4.其他收入 0 万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2017年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %，主要原因是我单位无此项收入

5.用事业基金弥补收支差额 0 万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2017年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是我单位无此项收入。

6.上年结转和结余52.89万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数增加19.26万元，增长57.27%，主要原因是未执行完成的预算增加。

（二）本部门2018年度总支出1031.69万元，其中本年支出 1001.98 万元, 较2017年度决算数增加178.72万元，增长21.71  %。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）793.84万元，主要用于在职人员工资，公用经费的开支，项目实施的费用等。

较2017年度决算数增加96.14万元，增长13.78 %，主要原因是人员工资的增加、项目实施经费的增加及公用经费的增加。

2. 社会保障和就业支出90.18万元，主要用于退休干部生活补贴的发放 以及机关事业单位基本养老保险缴费支出，较2017年度决算数增加75.18万元，增长501.2%，增加的原因是2018年机关事业单位基本养老保险缴费支出的增加。

3、医疗卫生与计划生育支出60.77万元，主要用于缴纳医疗保险及公务员医疗补助。较2017年度决算数增加0.4万元，增长0.66%，增加的原因是人员的增加及缴费基数的提高。

4.农林水支出11.3万元，主要用于扶贫工作，较2017年度决算数增加1.94 万元，增长20.73%，增加的原因是扶贫工作任务增加，资金增加。

5.住房保障支出43.6万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。较2017年度决算数增加2.77万元，增长6.78%，增加的原因是人员的增加及公积金基数的提高。

6.结余分配 0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2017年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %，主要原因是我局无结余分配

7.年末结转和结余 29.71万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数减少23.18万元，下降 43.83%，主要原因是未完成的任务减少。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况

桂林市投资促进局2018年度一般公共预算支出999.7万元，较2017年度决算数增加176.44万元，增长21.43%。其中：基本支出682.54万元，项目支出317.16万元。

桂林市投资促进局2018年度一般公共预算支出年初预算为635.55万元，支出决算为682.54万元，完成年初预算的107.4  %。

（一）一般公共服务支出（类）（款）（项）年初预算为1797.17万元，支出决算为793.84万元，完成年初预算的44.17%。预决算的差异主要是在年初部门预算中安排的招商引资绩效考核奖励780万由财政核减用款指标的方式下发到各获奖单位，不由我局发放，另外部分招商引资工作由于经济形势的变化，招商引资工作经费未使用完的上交财政。主要用于在职人员工资，公用经费的开支，项目实施的费用等，较2017年度决算数增加96.14 万元，增长13.78 %。

1.行政运行487.98万元，主要用于人员工资的发放，及日常公用经费，较2017年度决算数增加 39.96万元，增长8.92 %，增加的原因是人员的增加及公用经费增加

2．一般行政管理事务43.62万元，主要用于专项业务的开展，较2017年度决算数增加31.29 万元，上升253.77 %，增加的原因是项目的变化。

3．招商引资262.24万元，主要用于牵头组织全市性重大招商引资活动；参与本市在中国—东盟博览会中的有关项目招商工作；负责归口办理和协调全市赴国（境）外举办招商引资活动的工作。组团参加国内外重大投资洽谈活动；负责对国内外重要投资考察团（组）来访的接洽工作；负责牵头组织本市的国内外投资合作项目的洽谈、签约和跟踪、协调、服务工作。较2017年度决算数增加24.88 万元，上升10.48 %。上升的原因是招商引资工作重点不同，项目经费开支不同。

（二）、社会保障和就业支出年初预算为90.3万元，支出决算为90.18万元，完成年初预算的99.87%，预决算的差异主要是人员的变动。较2017年度决算数增加75.18 万元，增长501.2 %。

1、归口管理的行政单位离退休费用16.44万元，主要用于退休人员的生活补助的发放，完成年初预算的100%，无预决算差异，较2017年度决算数增加1.44万元，增长9.6%，增加的原因是退休人员的增加。

2、机关事业单位基本养老保险缴费支出73.74万元，主要用于在职人员基本养老保险缴费，完成年初预算的99.84%较2017年度决算数增加73.74万元，增长100%，增加的原因是新增机关事业单位基本养老保险缴费支出。

（三）、医疗卫生与计划生育的年初预算为60.48万元，支出决算为60.77万元，完成年初预算的100.48%，预决算差异主要是缴费基数的调整因而医疗保险及公务员补助缴费增加。较2017年度决算数增加0.12万元，增长0.2%，增加的原因是人员的调整。

1.行政单位医疗33.93万元，主要用于在职人员医疗保险的缴费，完成年初预算的99.85%，预决算差异主要是人员的变动。较2017年度决算数减少0.11万元，下降0.32%，减少的原因是人员变化。

2、公务员医疗补助26.84万元，主要用于在职人员公务员医疗补助的缴费，完成年初预算的104.84%，较2017年度决算数增加0.51万元，增长1.94%，增加的原因是人员的增加及缴费基数的提高。

（四）、农林水支出11.3万元，完成年初预算的100%（2018年扶贫工作的经费预算不在农林水项目里）。较2017年度决算数增加1.94 万元，增长20.73%，增加的原因是扶贫工作任务增加，资金增加。

1.其他扶贫支出11.3万元，主要用于扶贫工作，完成年初预算的100%（2018年扶贫工作的经费预算不在农林水项目里）。较2017年度决算数增加1.94 万元，增长20.73%，增加的原因是扶贫工作任务增加，资金增加。

（五）、住房保障支出43.6万元，完成年初预算的98.36%，预决算差异主要是人员的变化，较2017年度决算数增加2.77 万元，增长6.78%，增加的原因是人员的变化及公积金缴费基数的调整。

1、住房公积金43.6万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。较2017年度决算数增加2.77万元，增长6.78%，增加的原因是人员的变化及公积金基数的调整。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出 682.54万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出545.88万元，完成年初预算的101.85 %。预决算差异的原因是人员和工资的调整，较2017年度决算数增加132.46 万元，增长32.04 %，增加的原因是机关事业单位基本养老保险缴费支出的增加及住房公积金归口到该项核算。

（二）商品和服务支出93.02万元，完成年初预算的129.25%。预决算的差异主要是伙食补助的增加，较2017年度决算数增加26.45 万元，增长39.73 %，增加的主要原因是伙食费的增加及因人员变动公车补助等的增加。

（三）对个人和家庭的补助43.04万元，完成年初预算的182.14%，预决算差异的原因是住房公积金改到工资福利支出项目核算。较2017年度决算数减少41.18万元，降低48.9%，减少的原因是住房公积金改工资福利项目核算。

（四）资本性支出0.6万元，完成年初预算的100%，预决算差异的原因是根据文件要求增加党建远程教育终端，较2017年度决算数增加0.6万元，增长100%，增加的原因是2018年增加党建远程教育终端一台。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

桂林市投资促进局2018年度政府性基金支出 0万元，较2017年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。其中：基本支出 0  万元，项目支出0  万元。

桂林市投资促进局2018 年度政府性基金支出年初预算为 0万元，支出决算为 0 万元，完成年初预算的0 %。

（一）一般公共服务支出（类）（款）（项）年初预算为 0万元，支出决算为0 万元，完成年初预算的0%。我局无此项支出。较2017年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算12.7 万元；公务用车购置及运行费支出决算 0 万元；公务接待费支出决算 17.68 万元。

“三公”经费支出（总额及分项数额）与年初预算数、上年支出数进行对比，说明增减变动原因

“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算 30.38万元，完成年初预算数的60.33%，预决算差异的原因是招商引资侧重点的变化因公出国计划有调整，较2017年决算数减少53.24万元，降低63.67%，减少的原因是因公出国及公务接待支出降低。

其中：因公出国（境）费支出决算12.7万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算17.68万元（其中接待国家公职人员0.26万元，接待客商17.42万元）。

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算12.7万元，完成年初预算数的31.75%，较2017年决算数减少23.75万元，下降65.16%，减少的原因是招商引资项目侧重点变化，出访计划有调整；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算17.68万元（其中接待国家公职人员0.26万元，接待客商17.42万元）完成年初预算的170.66%，产生预决算差异的原因是因为计算口径的不同，由于政府收支分类科目中无专门针对客商接待费用归属于哪那个经济科目的规定及说明，我局超出年初预算的部分是客商接待费用，目前就招商引资接待客商费用无明确规定，只能计入相接近的经济分类科目-公务接待，因此产生超出预算数的情况。较2017年决算数减少27.73万元，下降61.07%，减少的原因是进一步增强厉行节约意识，严格落实规定，以及招商引资工作的不确定性和多变性，招商引资工作重点发生变化。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出12.7万元。全年使用财政拨款安排桂林市投资促进局机关出国团组1个，参加其他单位组织的出国团组3个，全年因公出国（境）团组共计4 个，累计8人次。开支内容包括：

往返国际旅费1.86万元，住宿费 4.69万元，伙食费1.73万元，公杂费1.15万元，其他费用3.27万元。其中赴台湾经贸代表团（1人次）费用1.81万元（住宿费0.35万元，伙食费0.25万元，公杂费0.19万元，国际旅费0.42万元，其他0.6万元）， 赴日本、香港经贸代表团（1人次）费用4.62万元（住宿费0.92万元，伙食费0.45万元，公杂费0.23万元，国际旅费1.25万元，其他1.77万元）。赴澳门经贸代表团（1人次）费用0.61万元，（住宿费0.32万元，伙食费0.18万元，公杂费0.11万元）我局组团赴香港、澳门开展招商活动费用5.67万元，该团成员5人，我局人员4人，其他相关部门人员1人，费用由我局承担（住宿费3.1，伙食费0.86万元，公杂费0.62万元，国际旅费0.19万元，其他0.9万元）。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出 0 万元。

公务用车运行支出 0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年桂林市投资促进局所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出17.68万元,国内公务接待批次185 次，人次1480 次，国（境）外公务接待批次0 次，人次 0次。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2018年本部门机关运行经费支出93.62万元（与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致），比2017年增加27.05万元，增长40.63%。主要原因是：日常公用经费中伙食费及公车补助的增加。

（二）政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额28.06万元，其中：政府采购货物支出7.16万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出20.9万元（口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》并做好与2018年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆 0 辆，其中，部级领导干部用车  0辆、一般公务用车 0 辆、一般执法执勤用车  0辆、特种专业技术用车0  辆、其他用车 0 辆，其他用车都无；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目 2个，二级项目17 个，共涉及资金1253.83 万元，自评覆盖率达到100 %。

共组织对招商引资专项工作经费、招商引资绩效考核奖励资金等2 个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出1253.83万元。从评价情况来看我局的财政绩效管理工作已按规定完成，取得较好的成绩，在有效管理资金的同时，也节约了资金。

组织对本局（无二层机构）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出1253.83万元，从评价情况来看，有关项目预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系建设逐渐丰富和完善，较为充分地反应了招商引资的工作任务和目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，项目一：招商引资专项工作经费项目自评得分为100分。项目全年预算数为473.83万元，上交资金指标246.53万元，调整预算后支出进度为100%。主要产出和效果：通过项目实施，有效保障了招商引资工作的顺利开展。发现的主要问题及原因：一是招商引资工作与国内国际经济形势联系紧密，每年的工作任务都要在当年的政府工作报告后才能确定，而预算是在上年底就已经完成，所以年初设定的绩效目标在完成时会有些偏差；二是绩效目标完成的时间节点会因为工作重心的变化而发生偏差，预算执行力不够高。下一步改进措施：一是尽量准确评估经济形势，以便更好地在年初设定绩效目标；二是建议对我局绩效目标支出进度进行弹性管理。项目二：招商引资绩效考核奖励资金项目自评得分为100分。项目全年预算数为780万元，预算完成进度为100%。主要产出和效果：通过项目实施，对招商引资工作成绩突出的单位进行奖励，有效地促进了招商引资任务的完成。发现的主要问题及原因：无。（《项目支出绩效自评表》见附件）

在公开项目绩效自评结果的同时，需公开《项目支出绩效自评表》。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指桂林市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入桂林市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

桂林市投资促进局

2019年7月25日