桂林市投资促进局2019年度部门决算

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第三部分：桂林市投资促进局2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2019年度总收入1121.67万元，其中本年收入1092.23万元, 较2018年度决算数增加89.98万元，增长8.72 %。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入1092.23万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数增加113.43万元，增长11.59%，主要原因是人员增加及项目的调整

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2018年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是我单位无此项收入。

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2018年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %，主要原因是我单位无此项收入 。

4.其他收入 0 万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2018年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %，主要原因是我单位无此项收入。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2018年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %，主要原因是我单位无此项收入。

6.上年结转和结余29.44万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数减少23.45万元，下降44.34 %，主要原因是未执行完需要结转到本年度的预算减少 。

（二）本部门2019年度总支出1110.14万元，其中本年支出1092.23万元,较2018年度决算数增加108.16 万元，增长10.79 %。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）875.55万元：主要用于在职人员的工资、公共经费的开支、项目实施的费用等。

较2018年度决算数增加81.71万元，增长10.29%，主要原因是：人员工资的增加、项目实施经费的增加及公用经费的增加。

2.社会保障和就业支出93.78万元，主要用于退休干部生活补贴的发放以及机关事业单位基本养老保险缴费支出。较2018年度决算数增加3.6万元，增长3.99%，增加的原因是2019年在职人员增加及退休人员的增加。

3.卫生健康支出65.14万元，主要用于缴纳医疗保险及公务员医疗补助。

较2018年度决算增加4.37万元，增长7.19%增加的原因是人员的增加及缴费基数的提高。

4.农林水支出12.55万元，主要用于扶贫工作，较2018年决算数增加1.25万元，增加的原因是扶贫结对帮扶资金计入农林水支出项目。

5.商业服务业等支出0.07万元，较2018年决算数增加0.07万元，增长100%，增加的原因是新增2019年东盟旅游展招商推介会费用。

6.住房保障支出45.13万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出，较2018年度决算数增加 1.53万元，增长3.51%，增加的原因是人员的增加及公积金基数的提高。

7.其他支出17.91万元，较2018年决算数增加15.62万元，增长682.1%增加的其他活动的增加，

8.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2018年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0 %，主要原因是我局无结余分配。

9.年末结转和结余10.93万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数减少18.78万元，下降63.21%，主要原因是未执行完成的预算减少。

二、2019年度一般公共预算支出决算情况

桂林市投资促进局2019年度一般公共预算支出1092.23万元，较2018年度决算数增加92.53万元，增长9.26 %。其中：基本支出752.48万元，项目支出339.75万元。

桂林市投资促进局2019年度一般公共预算支出年初预算为1958.61万元，支出决算为1092.23万元，完成年初预算的55.77 %。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为1739.39万元，支出决算为875.55万元，完成年初预算的50.34 %。预决算的差异主要是在年初部门预算中安排的招商引资绩效考核奖励资金780万元由财政局以统一核减用款计划指标的方式下发到各获奖单位，不由我局发放；招商引资工作因经济形势的变化侧重点不同，有未使用完的招商引资工作经费上级财政。主要用于在职人员工资，公用经费的开支，项目实施的费用等，较2018年决算数增加81.71万元，增长10.29%。

1.行政运行548.42万元，主要用于人员工资的发放，及日常公用经费，较2018年决算数增加60.44万元，增长12.39 %，增加的原因是人员的增加及公用经费增加。

2.一般行政管理事务31.86万元，主要用于专项业务的开展，较2018年决算数减少11.76万元，下降26.96%，减少的原因是项目的变化。

3.招商引资295.26万元，主要用于牵头组织全市性重大招商引资活动；参与本市在中国-东盟博览会中的有关项目招商活动；负责归口办理和协调全市赴国（境）外举办招商引资活动的工作；组团参加国（境）外重大投资洽谈活动；负责对国内外重要投资考察团（组）来访的接洽工作；负责牵头组织本市的国内外投资合作项目的洽谈、签约和跟踪、协调、服务工作。较2018年决算数增加33.02万元，增长12.59%。

（二）社会保障和就业支出年初预算为101.06万元，支出决算为93.78万元，完成年初预算的92.8%，决算的差异主要是因为养老保险缴费比例的降低及人员变化。

1.归口管理的行政单位离退休费用25.11万元，主要用于退休人员的生活补助的发放，完成年初预算的100.28%，较2018年决算数增加8.67万元，增长52.74%，增加的原因是退休人员的增加。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出68.67万元，主要用于在职人员基本养老保险缴费，完成年初预算的90.33%，较2018年决算数减少5.07万元，下降6.88%，减少的原因是2019年下调了养老保险缴费比例及人员变化。

（三）卫生健康支出年初预算数为63.05万元，支出决算为65.14万元，完成年初预算的103.31%，较2018年决算数增加4.37万元，增长7.19%，增加的原因是人员的增加以及生育保险计入卫生健康支出项目核算。

1.行政单位医疗36.12万元，主要用于在职人员医疗保险的缴费，完成年初预算103.29的%，预决算差异主要是因为人员的增加，较2018年度决算数增加2.19万元，增长6.45%增加的原因是人员的增加。

2.公务员医疗补助29.03万元，主要用于公务员医疗补助的缴费，完成年初预算的103.38%，较2018年度决算数增加2.19万元，增长8.16%，增加的原因是人员的增加。

(四)、农林水支出年初预算数为9.5万元，支出决算为12.55万元，完成年初预算的132.11％。较2017年度决算数增加1.25万元，增长11.06％，増加的原因是增加生产发展项目。

1.生产发展支出3.3万元，主要用于精准扶贫结对帮扶，完成年初预算的100%（2018年无生产发展分类科目）

2.其他扶贫支出9.25万元，主要用于扶贫工作，完成年初预算的97.37％，较2018年度决算数减少2.05万元，下降18.14％，减少的原因是扶贫任务有变化。

（五）住房保障支出45.13万元，完成年初算的98.95%，预决算差异主要是人员的变化。较2018年度决算数增加1.53万元，増长3.51％，增加的原因是人员的变化及公积金基数的调整。

1.住房公积金45.13万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。较2018年度決算数増加1.53万元。増长3.51％，増加的原因是人员的变化及公积金基教的调整。

（六）其他支出17.91万元，完成年初预算的100%，

较2018年度决算数增加15.62万元，增长682.1%，增加的原因是其他活动增加。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出752.48万元，支出具体情况如下

(一)工资福利支出605.67万元，完成年初预算的108.99％。预决算差异的原因是人员和工资福利的调整，较2018年度决算数增加59.79万元，増长10.95％，增加的原因是人员的增加和工资福利的调整。

(二)商品和服务支出101.23万元，完成年初预算的100.87％。预决算的差异主要是人员的增加，较2018年度决算数增加8.21万元，增长8.83％，増加的主要原因是因人员变动定额公用经费、伙食费的增加及公车补助等的增加。

(三)对个人和家庭的补助45.58万元，完成年初预算的143.02％，预决算差异的原因是2019年退休干部去世增加抚恤金。较2018年度决算数减少2.54万元，降低48.9％，减少的原因是人员变动引起退休人员医疗补助减少。

（四）资本性支出0万元，完成年初预算的0%。预决算无差异，较2018年决算数减少0.6万，下降100%，减少的原因是2019年一般公共预算财政拨款基本支出决算中无资本性支出。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

桂林市投资促进局2019年度政府性基金支出0万元，较2018年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。其中：基本支出 0 万元，项目支出 0 万元。

桂林市投资促进局2019年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0 %。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算 19.16 万元；公务用车购置及运行费支出决算 0 万元；公务接待费支出决算11.53 万元。

“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算30.69万元，完成年初预算的60.97 %,预决算差异的原因是年中财政压减“三公”经费的指标以及招商引资侧重点的变化因公出国计划有调整，较2018年增加0.31万元，增长1.02 %，增加的原因是2019年因公出访地点及人员有差异。

其中：因公出国（境）经费支出决算19.16万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待支出决算11.53万元，（其中接待国家公职人员0.24万元，接待客商11.29万元）

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）经费支出19.16万元，完成年初预算数的47.9%,较2018年决算数增加6.46 万元，增长50.87 %，增加的原因是招商引资项目侧重点变化，出访计划有调整；公务用车购置及运行费维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算费11.53万元，（其中接待国家公职人员0.24万元，接待客商11.29万元，）完成年初预算的111.51%，产生预决算差异的原因是因为计算口径的不同，由于政府收支分类科目中无专门针对客商接待费用归属哪个经济科目的规定及说明，我局超过年初预算的部分是客商接待费用，2019年以前就招商引资接待客商费用无明确规定，只能计入相接近的经济分类科目-公务接待，因此产生超出预算数的情况。较2018年决算数减少6.15万元，下降34.79%，减少的原因是进一步增强厉行节约意识，严格落实规定，以及招商引资工作的不确定性和多变性，招商引资工作重点发生变化。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出19.16 万元。全年使用财政拨款安排桂林市投资促进局机关出国团组1个，参加其他单位组织的出国团组4个，全年因公出国（境）团组共计5 个，累计8人次。开支内容包括：

往返国际旅费4.76万元，住宿费5.85万元，伙食费2.43万元，公杂费1.52万元，城市间交通费3.19万元，其他费用1.41万元，其中赴东南亚三国经贸代表团（1人次）费用3.96万元(住宿费0.78元，伙食费0.35万元，公杂费0.25万元，国际旅费1.16万元，城市间交通费0.79万元，其他0.63万元)；赴奥地利、荷兰、瑞典经贸代表团(1人次)费用5.06万元(住宿费1.46万元，伙食费0.52万元，公杂费0.33万元，国际旅费1.68万元，城市间交通费0.95万元，其他0.12万元)，赴丹麦、德国、以色列经贸代表团(1人次)费用6.31万元(住宿费1.45万元，伙食费0.49万元，公杂费0.31万元，国际旅费1.78万元，城市间交通费1.64万元，其他0.64万元)。赴澳门经贸代表团(2人次)费用1.59万元，(住宿费0.87万元，伙食费0.55万元，公杂费0.32万元)，我局组团赴香港、澳门开展招商活动费用2.24万元，该团成员中我局2人及其他相关部门人员1人共3人的费用由我局承担(住宿费1.29，伙食费0.52万元，公杂费0.31万元，国际旅费0.14万元，其他0.02万元)。

（二）公务用车购置及运行费支出 0 万元。其中：

公务用车购置支出 0 万元，购置了 0 辆公务用车。

公务用车运行支出 0 万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2019年桂林市投资促进局所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆，全年运行费支出 0万元，平均每辆 0万元。

（三）公务接待费支出11.53 万元,国内公务接待（含接待客商）批次 78次，人次889 次，国（境）外公务接待批次 0次，人次0 次。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2019年度机关运行经费支出101.23 万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数增加0.43 万元，增长0.43 %。主要原因是：人员增加引起定额公用经费增加，比2018年增加7.61 万元，增长8.13 %。主要原因是：人员变化引起通讯、物业及伙食等的变化。

（二）政府采购支出情况说明。

2019年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》并做好与2019年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额0 万元，占政府采购支出总额的 0 %。

 本部门2019年无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆 0 辆，其中，部级领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车0 辆、执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备 00台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0 台（套）。

无国有资产则在相关的资产后填0。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我局组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1078.26万元，占一般公共预算项目支出总额的98.72 %。2019年度无政府性基金预算项目。

共组织对招商引资专项工作经费、招商引资绩效奖励资金等2个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出1078.26 万元，政府性基金预算支出0 万元。其中，桂林市预算绩效管理局委托第三方机构广西集川投资咨询有限公司对招商引资绩效奖励资金项目开展绩效评价。从评价情况来看，我局的财政绩效管理工作已按规定完成，取得较好成绩，在有效管理资金的同时，也节约了资金。

组织对本局（无二层机构）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出1078.26万元，政府性基金预算支出 0 万元。从评价情况来看，有关项目预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系建设逐渐丰富和完善，较为充分地反应了招商引资的工作和目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果（如有）。

我部门根据年初设定的绩效目标，项目一：招商引资专项工作经费项目自评得分为100分。该项目全年预算数为346.16万元，上交资金指标50.9万元，调整预算后支出进度为100%。主要产出和效果：通过项目实施，有效保障了招商引资工作的顺利开展。发现的主要问题及原因：一是招商引资工作与国内国际经济形势联系紧密，每年的工作任务都要在当年的政府工作报告后才能确定，而预算是在上年底就已经完成，所以在上年底设定的绩效目标在完成时会有些偏；二是绩效目标完成的时间节点会因为工作重心的变化而发生变化。下一步改进措施：一是尽量评估经济形势，以便更好地在做预算时设定绩效目标；二是建议对我局项目绩效目标支出进度进行弹性管理。项目二：招商引资绩效考核奖励资金项目自评得分为100分。该项目全年预算数为780万元，预算完成进度为100%。主要产出和效果：通过项目实施，对招商引资工作成绩突出的单位进行奖励，有效地促进了招商引资任务的完成。发现的主要问题及原因：无

在公开项目绩效自评结果的同时，需公开《项目支出绩效自评表》。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。